Peněžní deník v daňové evidenci

Peněžní deník je hlavní záznam daňové evidence. Příjem započítá, když vám zaplatí, a výdaj, když zaplatíte vy, ne když je napsaná faktura.

Příklad: 20. prosince vystavíte fakturu na 12 100 Kč a klient zaplatí 5. ledna. Platba se v Peněžním deníku objeví 5. ledna, takže se počítá do příjmů příštího roku.

Než začnete

K dispozici od tarifu Solo. Peněžní deník uvidíte jen tehdy, když máte režim Daňová evidence nebo Paušální daň. U podvojného účetnictví máte místo něj Účetní deník. Režim nastavíte v Nastavení → Účetnictví → Režim a metoda.

Otevření Peněžního deníku

1. 1
   V levém postranním panelu klikněte na Účetnictví. V části Účetní knihy klikněte na Peněžní deník.
2. 2
   Otevře se na aktuálním účetním období. Pro jiné období změňte Od a Do.
3. 3
   Každý řádek je jedna platba: Datum, Doklad (číslo dokladu), Partner, Popis, pak částka ve sloupci Příjem nebo Výdaj a případná DPH ve sloupci DPH na výstupu nebo DPH na vstupu.
4. 4
   Pod tabulkou jsou součty: Příjmy celkem, Výdaje celkem, Čistý peněžní tok, Zdanitelné příjmy, Uznatelné výdaje a DPH na výstupu / na vstupu.

Odkud se plní

Do Peněžního deníku nic nepíšete. Skládá se z toho, co zapisujete jinde:

Příjmy: každá platba zaznamenaná u faktur, ať jste klikli na označení faktury jako zaplacené, nebo přišla z bankovního napojení, včetně záloh a částečných plateb, a přijaté provize.

Výdaje: vaše výdaje a přijaté faktury. Výdaj se započítá k Datu úhrady, pokud jste zapnuli Uhrazeno; pokud ne, započítá se k vlastnímu Datu výdaje.

Přiznání k dani z příjmů v Daňových formulářích přebírá příjmy a výdaje z podnikání z těchto čísel.

Když něco nefunguje

„V tomto období nejsou žádné peněžní pohyby.“: mezi Od a Do nic nepřišlo ani neodešlo. Odeslaná, ale nezaplacená faktura se tu objeví až po zaplacení.

Poznámka, že některé doklady v cizí měně nejsou v součtech: kurz ČNB k danému dni ještě nebyl vyhlášen, nebo platba v cizí měně nemá fakturu ve své měně. Doplní se, jakmile aplikace bude mít hodnotu v korunách.

V nabídce chybí Peněžní deník: máte režim Podvojné účetnictví, nebo tarif Free.